广西二轻工业管理学校
2026年单位预算公开说明
目 录
第一部分：单位概况
第二部分：广西二轻工业管理学校2026年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西二轻工业管理学校2026年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
广西二轻工业管理学校为广西壮族自治区工业和信息化厅所属二级预算单位，单位性质为自治区本级全额拨款事业单位。
一、单位主要职能
采用多层次办学形式，集中等职业教育、职业培训鉴定为一体，为社会各行业培养合格的初、中级专业人才。
二、机构设置情况
根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻工业管理学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2010〕120号），学校设置管理机构为：办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生就业办公室、财务科，共6个科室。
第二部分：广西二轻工业管理学校2026年单位预算情况说明
一、单位预算收支增减变化情况说明
（一）单位收入总体情况
我单位2026年收入总预算2213.82万元，较上年减少0.91万元，下降0.04%。其中：一般公共预算收入1940.24万元（其中上级补助650万元，本级1290.24万元），财政专户管理的资金收入235.54万元，单位资金收入38.04万元。
2026年收入总预算增加的主要原因是：
1. 一般公共预算收入较上年增加121.69万元，主要原因是财政专项拨款增加。
2. 纳入财政专户管理的收入安排的资金较上年减少48.33万元，主要原因是教育收费收入减少。
3. 单位资金收入较上年减少74.27万元，主要是培训收入减少。
（二）单位支出总体情况
我单位2026年支出总预算2213.82万元，较上年减少0.91万元，下降0.04%。其中：教育支出1917.61万元，事业单位离退休123.27万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出57.17万元，机关事业单位职业年金缴费支出28.59万元，事业单位医疗26.44万元，公务员医疗补助17.87万元，住房保障支出42.885万元。2026年支出总预算增加的主要原因是财政专项拨款增加。
二、单位预算收入总体情况说明
我单位2026年收入总预算2213.82万元，较上年减少0.91万元，下降0.04%。其中：
（一）一般公共预算收入1940.24万元，较上年增加121.69万元，增长6.69%。其中：
1.上级补助收入650万元，较上年增加184.76万元，增长39.71%，增长的主要原因是上级补助项目资金增加。
2.本级收入1290.24万元，较上年减少63.07万元，下降4.66%，下降的主要原因是本级项目资金减少。
（二）政府性基金预算和国有资本经营预算收入0万元，与上年预算安排一致。
（三）国有资本经营预算收入0万元，与上年预算安排一致。
（四）财政专户管理收入235.54万元，较上年减少48.33万元，下降17.03%。其中：教育收费收入安排的资金235.54万元，较上年减少48.33万元，下降17.03%。主要原因是教育收费收入减少。
（五）单位资金收入38.04万元，较上年减少74.27万元，下降66.13%，减少的原因主要是培训收入减少。
（六）年末结转和结余0万元，与上年一致。
三、单位预算支出总体情况说明
我单位2026年支出总预算2213.82万元，较上年减少0.91万元。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
1. 205教育支出教育支出1917.61万元，占86.62%，较上年减少73.42万元，主要是财政专户资金安排的支出减少。
2. 208社会保障和就业支出209.03万元，占9.44%，较上年增加68.79万元，主要是养老保险缴费及离退休支出增加。
3. 210卫生健康支出44.31万元，占2.00%，较上年增加1.90万元。主要是人员增加卫生健康支出增加。
4. 221住房保障支出42.88万元，占1.94%，较上年增加1.83万元。主要是人员增加住房公积金支出增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1. 基本支出预算
基本支出预算1091.85万元，占49.31%，较上年增加31.86万元，增长3.01%。其中：
（1）工资福利支出预算660.09万元，占基本支出60.46%；
（2）商品和服务支出预算255.66万元，占23.42%；
（3）对个人和家庭的补助支出预算176.00万元，占16.12%。
基本支出增加主要因政策性增资及社保缴费基数调整。
2. 项目支出预算
项目支出预算1121.97万元，占50.69%，较上年减少32.77万元，下降2.84%。其中：
（1）工资福利支出56.00万元（用于在职人员绩效工资）；
（2）商品和服务支出589.97万元（含校园管理、维修、培训、免学费补助等）；
（3）对个人和家庭的补助74.00万元（奖学金、助学金）；
（4）资本性支出402.00万元（设备购置、校园建设等）。
项目支出减少主要是部分资金压减。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）财政拨款收入总体情况
我单位2026年财政拨款收入预算1940.24万元，全部为一般公共预算拨款。其中：上级补助650.00万元，本级1290.24万元。
（二）财政拨款支出总体情况
财政拨款支出预算1940.24万元，较上年增加121.69万元，增长6.95%。具体如下：
（1）教育支出1757.19万元，占90.57%，较上年增加73.29万元，增长4.35%；
（2）社会保障和就业支出95.86万元，占4.94%，较上年增加27.57万元，增长40.36%；
（3）卫生健康支出44.31万元，占2.28%，较上年增加19.00万元，增长75.05%；
（4）住房保障支出42.88万元，占2.21%，较上年增加1.83万元，增长4.46%。
五、一般公共预算支出情况说明
我单位2026年一般公共预算支出1940.24万元，其中：基本支出930.77万元，项目支出1009.47万元。具体支出预算如下：
1.中等职业教育支出1757.19万元：基本支出747.72万元，项目支出1009.47万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均预算标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要为为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如实训设备、教学设备及教学管理设备等购置支出等。
2.事业单位离退休38.69万元：全部为基本支出。
3.机关事业单位基本养老保险缴费57.17万元：全部为基本支出。
4.事业单位医疗26.44万元、公务员医疗补助17.87万元：全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。
5.住房保障支出42.88万元：全部为基本支出。按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
我单位2026年一般公共预算基本支出930.77万元，较上年增加59.46万元，增长6.82%。具体支出预算如下：
1. 工资福利支出618.74万元，较上年增加30.01万元，增长5.10%；主要原因是在职人员及工资增加。
2. 商品和服务支出220.61万元，较上年增加4.12万元，增长1.90%；主要原因是学生人数变化公用经费增加。
3. 对个人和家庭的补助91.43万元，较上年增加25.34万元，增长38.35%。主要原因是学生人数增加人员经费标准提高及离退休补助调整。
七、一般公共预算“三公“经费支出情况说明
我单位2026年一般公共预算资金安排的“三公“经费支出0万元，与上年一致。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2026年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2026年无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
我单位2026年相关运行经费支出243.97万元，较上年增加0.28万元，增长0.11%。主要用于办公、水电、维修、劳务等日常运转保障。
（二）政府采购预算安排情况说明
我单位2026年政府采购预算105万元。其中：服务类采购105万元。
（三）国有资产占用情况说明
我单位截至2025年末，我单位国有资产原值7750.38万元，其中：公务用车1辆（原值22.79万元）；房产2201.81万元；其他教学设施设备5035.94万元。2026年无新增车辆购置计划。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2026年项目支出预算共11项，涉及一般公共预算资金1009.47万元。重点项目6项，具体情况如下：
1.现代职业教育质量提升计划专项资金390万元：建设五轴加工中心、人工智能实训室，开展教师培训，新增智能网联汽车专业设备，提升职业教育质量。
2.校园管理经费212万元：租赁校外场地增加宿舍及教学面积，聘请安保团队，保障1500名师生的教学与安全。
3.事业单位用房维修维护费80万元：对2号教学楼抗震加固，维修综合楼实训区电路，消除安全隐患。
4.校园建设经费77万元：拆除危楼1号教学楼，新建宿舍连接楼梯，保持校舍面积不减少。
5.学生资助补助经费（中央及自治区资金）333万元：按规定发放中职国家助学金、免学费补助、自治区人民政府奖学金，实现应助尽助。
6.补充运转公用经费27.47万元：保障单位日常办公、水电等基本运转。
（各项目绩效指标详见附件表10）
第三部分：名词解释
1. 一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2. 财政专户管理资金收入：指财政部门在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。
3. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4. 其他收入：指除上述一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入等以外的收入。
5. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7. “三公“经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：广西二轻工业管理学校2026年预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、项目绩效目标公开表
十一、对下转移支付项目绩效目标公开表
（广西二轻工业管理学校2026年单位预算公开报表详见附件）
